Koulutuslautakunta
Esityslista 03.03.2026/Asianro 20

Koulutuslautakunta 03.03.2026    

96/02.06.01.03/2026  

Tiivistelmä: Koulutuslautakunta käsittelee ja hyväksyy oman vastuualueensa vuoden 2025 tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen ja lähettää sen kaupunginhallitukselle.

Valmistelija/lisätietoja antaa:

 sivistysjohtaja Jyrki Lumiainen, puh. 02 474 5311
varhaiskasvatusjohtaja Tuulia Tamminen, puh. 02 474 5312

 Paimion lukion rehtori Olli-Pekka Lehtonen, puh. 02 474 5380
johtava rehtori Ari Nuorikkala, puh. 02 474 5351

Valtuustoon nähden sitovilla tasoilla poikkeamat talousarviosta ovat sisäisten + ulkoisten tuottojen ja menojen yhteenlasketun erotuksen (toimintakate, johon otettu mukaan myös poistot) osalta seuraavat (toteuma-% suhteessa talousarvioon sekä toteuman poikkeama talousarviomäärärahoista euroissa; luvut kirjanpidosta 26.2.2026 tilanteen mukaisina):

-          Hallinto 103,49 %,  ylitys   19 077 €

o        ulkoiset erät 100,96 % ylitys         4 800 €

o        sisäiset erät 131,42 % ylitys       14 276 €
 

-          Varhaiskasvatus 97,89 %,  alitus 224 251 €

o        ulkoiset erät 95,89 € alitus    391 004 €

o        sisäiset erät 114,80 % ylitys    116 753 €
 

-          Perusopetus 97,01 %,  alitus 427 644 €

o        ulkoiset erät 96,48 % alitus    429 207 €

o        sisäiset erät 100,07 % ylitys         1 563 €

-          Toisen asteen koulutus 102,80 %,  ylitys   55 327 €

o        ulkoiset erät 103,08 % ylitys      48 624 €

o        sisäiset erät 101,69 % ylitys        6 702 €

Koulutuslautakunnan koko talousarvion toteuma em. neljän tulosalueen osalta yhteensä on 97,90 % ja valtuustoon nähden sitovien tasojen talousarvion toteuma euromääräisesti on yhteensä 577 492 euroa alle talousarvion. Sisäiset erät ovat ylittyneet 5,11 % (ylitys 189 294 €) ja ulkoisten erien toteuma on 96,77 % (766 787 euroa alle talousarvion).

Koko koulutuslautakunnan tasolla kokonaisnettokustannukset ovat yhteensä noin 26,9 miljoonaa euroa. Kustannukset kasvoivat edellisestä vuodesta 2,02 %, joka noudattaa vuoden 2025 talousarvion raamia. Ulkoisten menojen kasvu edelliseen vuoteen verrattuna on 1,03 %.

Ulkoiset toimintatuotot ylittyivät 19,10 % (tuloja 282 974 € enemmän kuin budjetoitu) ja ulkoisten toimintakulujen toteuma on 98,48 % (menoja 382 136 € alle talousarvion).

Koulutuslautakunnan koko laajuudessa menolajeittaisessa tarkastelussa keskeisimmät havainnot:
 

-          sisäiset erät, toteuma 105,11 %, ylitys 189 294 €
(sisäisten pääomavuokrien osuus 196 912 € budjettia suurempi)
 

-          ulkoiset toimintatuotot toteuma 119,10 %, ylitys 282 974 €, josta

o       myyntituotot ylitys 62 000 €
(pääasiassa kotikuntakorvauksia)

o       maksutuotot ylitys 27 500 €

         varhaiskasvatuksen asiakasmaksut noin 38 000 € budjetoitua suuremmat

         koululaisten iltapäivätoiminnan asiakasmaksut noin 12 000 € budjetoitua pienemmät

o       valtionavustukset: tuottojen ylitys 141 837 €
 

-          ulkoiset toimintakulut toteuma 98,48 %, alitus 382 136 €, josta

o       henkilöstökulut toteuma 98,46 %, alitus 278 000 €

         perusopetuksen henkilöstökulujen toteuma 385 000 € alle talousarvion

o       palvelujen ostot toteuma 95,64 %, alitus 262 000 €

         varhaiskasvatuksen palvelusetelimenot 274 000 € arvioitua pienemmät

o       aineet, tarvikkeet ja tavarat 101,47 %, ylitys 7 471 €

o       avustukset toteuma 118,17 %, ylitys 75 000 €

o       muut toimintakulut toteuma 164,69 %, ylitys 75 000 €

Tilivuoden 2025 tilinpäätös ja toimintakertomus koulutuslautakunnan osalta on liitteenä.

Esittelijä: Sivistysjohtaja Lumiainen Jyrki

Päätösehdotus:

Päätös: