Kaupunginhallitus
Esityslista 01.04.2026/Asianro 75

Kaupunginhallitus 01.04.2026    

96/02.06.01.03/2026  

Tiivistelmä: Kaupunginhallitus käsittelee tilinpäätöksen ja lähettää sen

 tarkastuslautakunnalle valmisteltavaksi ja edelleen

 kaupunginvaltuustolle hyväksyttäväksi.

Valmistelija/lisätietoja antaa:

 hallintojohtaja Jaana Hölsö, puh. 02 474 5210

Kaupunginhallituksen on kuntalain 113 §:n mukaan laadittava

tilikaudelta tilinpäätös tilikautta seuraavan vuoden maaliskuun

loppuun mennessä ja annettava se tilintarkastajien tarkastettavaksi

sekä tilintarkastuksen jälkeen saatettava se valtuuston käsiteltäväksi

kesäkuun loppuun mennessä. 

Tilinpäätökseen sisältyy joillakin tulosalueilla määrärahojen ylityksiä,

joihin ei ole nimenomaisesti myönnetty määrärahaa talousarviossa

ja kaupunginvaltuuston erillispäätöksellä tai muulla valtuutuksella

Tulosalue kohtaiset määrärahojen ylitykset ja alitukset ja niiden syyt ilmenevät käyttötalouden toteutumisvertailuista. Talousarviopoikkeamat ehdotetaan hyväksyttäväksi tilinpäätöksen osana. Kokonaisuutena talousarvio toteutui hyvin. Ulkoiset toimintatuotot ylittivät  talousarvion 0,4 milj.eurolla eli  +6,6%:lla ja ulkoisten toimintakulujen toteuma-aste oli 98,3%. Toimintakate toteutui siis talousarviota paremmin: 96,9%.

Ulkoisia toimintatuloja kertyi 6,6 milj. euroa, se on 0,4milj. euroa

(6,6%) edellistä vuotta enemmän. Toimintatuottojen kasvuun

vaikuttivat eniten laskennalliset korvaukset kotikunnan saaneista erityisen tuen piirissä olevista uusista paimiolaisista.

Ulkoisia toimintamenoja oli 41,5milj. euroa, niiden kasvu oli vajaan 2,2milj.euroa (5,5%) edelliseen vuoteen. Tässä pitää huomata, että toimintakulujen kasvusta TE-uudistuksen osuus on 1,5milj.euroa. Vertailukelpoinen toimintakulujen kasvu oli 1,7%. Isosta toiminnallisesta muutoksesta johtuen toimintakulut kasvoivat kaikissa tiliryhmissä, lukuun ottamatta muita kuluja. Suurinta kasvu oli avustuksissa: kunnan osuus työmarkkinatuesta lähes nelinkertaistui: 170t€ -> 654t€. Henkilöstökulujen kasvu oli 5,1% ja palvelujen ostojen 3,5%.

Verotulot olivat 25,5 milj. euroa, käytännössä pysyivät edellisen vuoden tasolla,  muutos -69t€ (-0,3%). Kunnallisverotilitykset olivat 21,5milj.euroa, se on 37t€ (-0,2%) euroa edellistä vuotta vähemmän. Yhteisöveroja kertyi vajaan 1,4milj.€, kasvua 37t€ (+2,8%). Kiinteistöverot olivat vajaalla 2,6milj. eurollaan 69t€ edellistä vuotta pienemmät (-2,6%). 

Valtionosuudet olivat 10,7milj. euroa, se on 0,8milj.€ (8,1%) 

edellistä vuotta enemmän. Tulee kuitenkin huomioida, että summaan sisältyy uutenä eränä TE-uudistuksesta johtuvia valtionosuuksia 1,4milj.euroa. Vuoden 2025 aikana toteutunut korkojen lasku näkyy korkokulujen laskuna, vuoden aikana kasvaneesta lainamäärästä huolimatta. 

Vuosikate oli 1,4 milj. euroa ja tilikauden alijäämä on 1,9 milj. euroa.

Yhteensä taseessa on ylijäämää 13,7 milj. euroa.

Kaupungin investoinnit olivat edelleen suuret: 8,9milj. euroa. Vuoden aikana valmistui Kriivarin koulun laajennusosa ja sisäliikuntahalli.  Kaupungin korollinen lainamäärä kasvoi vuoden aikana 7,0 milj. eurolla ja oli tilikauden lopulla 68,6milj.euroa, joka on 6 084€/asukas.

Kaupungin konsernitilinpäätökseen kuuluu viisi osakeyhtiötä, yksi säätiö ja neljä kuntayhtymää. Konsernista tarkemmin tilinpäätöksen kappaleessa 1.7. Konsernitilinpäätös oli 1,5milj. euroa alijäämäinen. Konsernin lainat ja vuokravastuut kasvoivat vuoden aikana 6,7milj. eurolla ja olivat vuoden lopulla 72,8milj. euroa, joka on 6 456€/asukas.

Esityslistan oheismateriaalina Paimion kaupungin on

tilinpäätös vuodelta 2025.

Toimialajohtajat ovat paikalla kokouksessa. Kaupunginhallitus

kuulee tilinpäätösraportoinnin.

Esittelijä: vt.kaupunginjohtaja Turpela Nina-Mari

Päätösehdotus:

Päätös: